В последние годы деятельность поставщиков услуг виртуальных активов привлекает все большее внимание как специалистов в области финансов и технологий, так и обычных пользователей. Этот растущий интерес вызван не только возможностью инвестирования, но и аспектами конфиденциальности, технологическими инновациями и глобальной доступностью криптовалют. В 2022 году в Кыргызстане был принят Закон «О виртуальных активах», регулирующий отношения, возникающие при обороте виртуальных активов, то есть их создании, выпуске, хранении и обращении. В данной статье мы рассмотрим ключевые требования законодательства Кыргызской Республики для осуществления деятельности криптообменников и криптобирж.
В соответствии с законодательством Кыргызской Республики, оператором торгов виртуальных активов (криптобиржа) является поставщик услуг виртуальных активов, предоставляющий электронную площадку и оказывающий услуги, непосредственно способствующие совершению сделок с виртуальными активами. В то время как оператором обмена виртуальных активов является поставщик услуг виртуальных активов, предоставляющий услуги покупки и продажи (обмена) виртуальных активов и (или) обмена между виртуальными активами от своего имени. Для осуществления деятельности криптобиржи и/или криптообменника необходимо в обязательном порядке зарегистрировать юридическое лицо на территории Кыргызской Республики и получить лицензию, выданную Службой регулирования и надзора за финансовым рынком при Министерстве экономики и коммерции Кыргызской Республики (далее – «Финнадзор»).
Криптообменники:
Оператор обмена виртуальных активов совершает покупку, продажу виртуальных активов за национальную валюту, иностранную валюту, электронные деньги, международные электронные деньги, а также обмен виртуальных активов одного вида на виртуальные активы другого вида. Законодательство Кыргызской Республики устанавливает требования к минимальному размеру уставного капитала операторов обмена виртуальных активов, которое не должно быть менее 400000 расчетных показателей[1], то есть не менее 40 000 000 (сорок миллионов) сомов, в виде денежных средств на дату подачи заявления. Оплата уставного капитала подтверждается письмом или справкой банка. Стоит отметить, что использование средств, полученных в кредит, под залог, и других привлеченных средств для формирования уставного капитала не допускается.
Также на оператора обмена виртуальных активов возлагаются обязательства по установлению у клиента достаточного уровня знаний и компетенций для совершения сделок, а также сбор и хранение полной идентификационной информации о клиенте, контактных данных, договора с клиентом в течение пяти календарных лет. Оператор обязан производить и хранить записи переговоров, переписок и данных о сделках клиента. Напоминаем, что в соответствии с законодательством о защите персональных данных, до сбора какой-либо информации необходимо получить у клиента письменное согласие на сбор и хранение вышеупомянутых данных.
Криптобиржи:
Оператор торгов виртуальных активов (криптобиржа) оказывает услуги, способствующие централизованному (хранение на своих кошельках и через смарт-контракты) или децентрализованному (на основе сети блокчейн с использованием платформы) совершению сделок с виртуальными активами, информация о сделках и торговых сессиях которого раскрывается публично путем оповещения участников торгов о месте и времени проведения торгов, списке и котировке виртуальных активов, допущенных к торгам, результатах торговых сессий. Обращаем внимание на то, что в структуре централизованного оператора торгов в обязательном порядке должны быть функциональные подразделения листинга, торговли, информационных технологий и безопасности, клиринга и идентификации клиентов (KYC), внутреннего контроля (комплаенс-контроля).
Физическое лицо Кыргызской Республики допускается к торгам, проводимым оператором торгов виртуальных активов, только при наличии квалификационного свидетельства квалифицированного инвестора виртуальных активов, выданного Финнадзором. Оператор торгов обязан обеспечивать контроль за сделками с виртуальными активами, которые проходят через цифровые кошельки в целях выявления нарушений законодательства и хранить данные в течение 5 лет. Централизованный оператор торгов обязан хранить необходимую и точную информацию о каждом отправителе и получателе переводов, о сделках с виртуальными активами, и представлять такую информацию Финнадзору по их запросу.
Минимальный размер уставного капитала для оператора торгов виртуальных активов (криптобиржи) устанавливается в размере 100 000 000 (сто миллионов) сомов. Также при хранении оператором торгов активов пользователей на своих балансах, он обязан обеспечить раздельный учет и раздельное хранение финансовых активов оператора торгов виртуальных активов (криптобиржи), электронных виртуальных активов, денежных средств, находящихся у оператора торгов виртуальных активов (криптобиржи). Совместное хранение денежных средств, виртуальных активов двух и более клиентов не допускается.
Для получения лицензии на ведение деятельности криптообменников и криптобирж юридическому лицу необходимо представить в Финнадзор полный пакет документов в соответствии с Положениями, утвержденными Кабинетом Министров Кыргызской Республики. Стоит также отметить, что законодательство устанавливает требования к акционерам или участникам криптообменников и криптобирж, сведения о которых должны быть представлены в анкете при подаче документов для получения лицензии.
Срок рассмотрения представленных документов Финнадзором составляет 30 (тридцать) календарных дней. В период рассмотрения пакета документов для получения лицензии на криптобиржу Финнадзор вправе провести предварительную проверку работоспособности автоматизированных систем и соответствия документов.
После получения лицензии операторы обмена и торгов виртуальных активов обязаны ежемесячно представлять в Финнадзор оперативную отчетность и ежеквартально финансовую отчетность, составленную в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности.
[1] В соответствии с Постановлением Жогорку Кенеша КР от 15 июня 2006 года N 1115-III, размер расчетного показателя с 1 января 2006 года составляет 100 сомов.